No sea Logan Roy: nunca es demasiado pronto para planificar la sucesión de su empresa

Por Joseph Confessore, Vicepresidente Senior , Jefe de Equipo, Banca Comercial y Gestión Patrimonial, Asesor Certificado en Planificación de Salidas (CEPA), y Kimberly McCarthy, Esq., Vicepresidenta Senior y Jefa de Servicios a Clientes Patrimoniales

No seas Logan Roy

En la popular serie de la HBO "Succession", el dominante patriarca Logan Roy no confía en ninguno de los miembros de su familia para tomar el timón de su conglomerado de medios de comunicación, por lo que se niega a planificar su sucesión, dejando a la familia y al negocio sumidos en el caos tras su inesperada muerte.

Aunque muy entretenida, "Sucesión" ofrece una lección aleccionadora sobre lo que puede salir terriblemente mal si no se planifica y protege el futuro de la empresa.

Menos de una de cada cuatro empresas privadas afirma contar con un plan de sucesión^[1]. Uno está tan centrado en las operaciones cotidianas y los retos inmediatos de la gestión de la empresa que es fácil relegar la planificación del futuro a un segundo plano. Sin embargo, como aprendieron los Roys, esperar demasiado para desarrollar un plan de sucesión deja a la organización vulnerable a las interrupciones y a un vacío de liderazgo, poniendo en riesgo la supervivencia a largo plazo de su negocio y la preservación de la riqueza que ha construido.

Conclusión: Nunca es demasiado pronto para empezar a planificar la sucesión de su empresa.

Recurra a los profesionales

El primer paso es contratar a profesionales cualificados (asesores patrimoniales y de inversión, contables, abogados). Los Asesores Certificados en Planificación de la Salida de la Empresa (CEPA, por sus siglas en inglés) han obtenido una designación específica para asesorar a los empresarios sobre cómo vender o realizar la transición de su empresa con éxito. Una vez reunido, su equipo debe trabajar con usted mucho antes de cualquier solicitud u oferta para navegar por las complejidades de la planificación de la sucesión y abordar no sólo los aspectos técnicos de la empresa (como la reestructuración corporativa, la valoración de empresas, la eficiencia fiscal y las cuestiones reglamentarias), sino también el lado humano igualmente importante de una transición exitosa (dinámica familiar, compromiso y retención de los empleados, cultura corporativa, gestión del cambio).

Reducir el riesgo de la empresa

Analice la diversificación de su base de clientes y su red de proveedores. Revise a fondo sus activos, pasivos, contratos y relaciones con los clientes para asegurarse de que están en orden. ¿Son adecuados los seguros de la empresa para cubrir interrupciones o pérdidas? Este es un buen momento para organizar sus registros financieros, actualizar su plan de negocio y abordar cualquier ineficiencia operativa. (Relacionado: ¿Está pensando en comprar o vender su empresa? Su guía para el éxito)

Acelere el valor de su empresa

Evalúe su posición competitiva y las oportunidades emergentes, así como las formas de fortalecer sus activos, tanto tangibles (por ejemplo, efectivo, cuentas por cobrar, inventario y activos fijos) como intangibles (por ejemplo, reputación, mano de obra, relaciones con proveedores y clientes). Es importante que estos activos sean transferibles a futuros líderes o compradores potenciales. ¿Puede funcionar su empresa sin usted al timón? La dependencia del propietario es una gran amenaza para los planes de sucesión y la viabilidad en curso.

Desarrolle una estrategia fiscal

La planificación temprana es especialmente crítica para reducir o mitigar el impacto fiscal de la sucesión empresarial. Aunque algunas opciones de planificación fiscal pueden identificarse y aplicarse en el momento de la transacción o poco antes, muchas requieren varios ejercicios fiscales para lograr la máxima eficacia. Con tiempo suficiente, por ejemplo, puede considerar planes de donación de acciones/intereses, planes de compensación de ejecutivos, seguros de vida propiedad de la empresa, redomesticación (para la empresa) o cambio de residencia (para los propietarios), y reestructuración empresarial. Para minimizar las obligaciones fiscales y optimizar los resultados financieros, puede (¡y debe!) desarrollar una estrategia fiscal de varios niveles adaptada a su situación particular, siempre que empiece a planificar con suficiente antelación.

Identifique posibles sucesores

La planificación temprana de la sucesión le permite cultivar una sólida cantera de liderazgo, lo que le permite mantener la continuidad y reducir el riesgo de un vacío de liderazgo. Lo ideal es que la transición de propietario a sucesor sea un proceso gradual a lo largo de varios años.

Comunicación temprana y frecuente

La planificación temprana de la sucesión le permite mantener conversaciones abiertas y sinceras con los miembros de su familia, socios y partes interesadas clave para ayudarle a gestionar las expectativas, resolver conflictos y alinear intereses y objetivos. La transparencia y el pleno conocimiento son componentes críticos para impulsar la responsabilidad y el compromiso con el proceso. Si su empresa es de propiedad familiar, es crucial implicar a los miembros de la familia en el proceso de planificación de la sucesión. (Relacionado: Cómo un fideicomisario corporativo podría salvar la cena de Acción de Gracias)

Washington Trust: Crear el éxito en la sucesión

En Washington Trust, consideramos la planificación de la sucesión como una parte integral de la gestión de una empresa, y sabemos lo que se necesita para crear una transición exitosa. Nuestros equipos multidisciplinares de Gestión de Patrimonios y Préstamos Comerciales cuentan con la experiencia y los conocimientos necesarios para guiarle a través del proceso de desarrollo de un sólido plan de sucesión empresarial que le ayudará a construir su legado, preparar su jubilación, hacer crecer su negocio y proteger sus activos. Nunca es demasiado pronto para empezar.